对于参保人员来说，最关心的就是缴纳职工养老保险：15年、20年、30年，退休时最后领取的养老金差别到底有多大?今天就通过3个具体的案例，为大家进行对比分析!
一、养老金，怎么算?
首先，我带大家一起来看看，养老金的构成。一般来说，养老金由3部分构成，具体如下：
1.基础养老金=A*(1+B)÷2×N×1%
解析：
A代表退休时上一年度养老金计发基数。
B代表个人平均缴费指数。比如：上年度全口径平均工资为5000元，个人按照3000元作为缴费基数，则当年的缴费指数为0.6.。
N代表累计缴费年限(含视同缴费年限)。
2.个人账户养老金=L÷J
L代表退休时，个人养老账户累计储存额(包括历年累计的利息)。
J代表退休时，本人退休年龄相对应的计发月数。
3.过渡性养老金=A*(1+B)÷2×S×G
A代表退休时上一年度养老金计发基数。
B代表个人平均缴费指数。比如：上年度全口径平均工资为5000元，个人按照3000元作为缴费基数，则当年的缴费指数为0.6.
S代表视同缴费年限。全国各地建立养老保险缴费制度时间不尽相同，比如沈阳市1992年建立的养老保险缴费制度，在此之前，参加工作或者有知青、参军等经历的人员，在计算养老金时，会涉及视同缴费年限。
G代表过渡系数。全国各地略有差异，比如沈阳市的过渡系数为1.4%。
二、缴费15年、20年、30年，退休养老金差别有多大?
假设：老张、老王、老赵，均为A公司的职工，由A公司为3人按国家要求缴纳职工养老保险。3个人的退休年龄、退休时间、缴费指数、平均缴费基数相同。退休前，当地上一年度养老金计发基数为8000元。
需要注意的是：本案例在计算中，忽略了过渡性养老金、增发养老待遇、个人账户累计储存额利息等因素。
1.计算老张的养老金
老张的基础养老金：8000*(1+1)/2*15%=1200元。
老张的个人账户养老金：5000*8%*12*15/139=517元。
经计算，老张每月领取的养老金为：1200+517=1717元。
2.计算老王的养老金
老王的基础养老金：8000*(1+1)/2*20%=1600元。
老王的个人账户养老金：5000*8%*12*20/139=690元。
经计算，老王每月领取的养老金为：1600+690=2290元。
3.计算老赵的养老金
老赵的基础养老金：8000*(1+1)/2*30%=2400元。
老赵的个人账户养老金：5000*8%*12*30/139=1035元。
经计算，老赵每月领取的养老金为：2400+1035=3435元。
通过计算可知：
1.老张(15年)与老王(20年)比较，每月领取的养老金相差：2290-1717=573元，一年就相差6876元。
2.老张(15年)与老赵(30年)比较，每月领取的养老金相差：3435-1717=1718元，一年就相差20616元。
写在最后：
缴费15年、20年、30年，在其他因素相同的前提下，退休养老金的差距还是很大的。这也就是我们经常提到的：长缴多得，多缴多得。所以，对于我们普通人来说，尤其是灵活就业人员，不要缴满15年就轻易放弃。如果经济条件允许，千万不要停缴。只有多缴、长缴，退休时领取的养老金才能高一些，老年的生活才能更有保障。
